We denken dat het belangrijk is voor u om te begrijpen hoe we geld verdienen. Het is eigenlijk heel eenvoudig. De aanbiedingen voor financiële producten die u op ons platform ziet, zijn afkomstig van bedrijven die ons betalen. Het geld dat we verdienen helpt ons om u toegang te geven tot gratis credit scores en rapporten en helpt ons bij het maken van onze andere geweldige tools en educatief materiaal.
Compensatie kan een factor zijn in hoe en waar producten op ons platform verschijnen (en in welke volgorde). Maar omdat we over het algemeen geld verdienen wanneer u een aanbieding vindt die u bevalt, proberen we u aanbiedingen te laten zien waarvan wij denken dat ze goed bij u passen. Daarom bieden we functies zoals uw goedkeuringskansen en besparingsramingen.
Natuurlijk vertegenwoordigen de aanbiedingen op ons platform niet alle financiële producten die er zijn, maar ons doel is om u zoveel mogelijk geweldige opties te laten zien.
Dit artikel is gecontroleerd op feiten door onze redacteuren en Christina Taylor, MBA, senior manager van fiscale operaties voor Credit Karma Tax®. Het is bijgewerkt voor het belastingjaar 2020.
Alle ouders dromen van een mooie toekomst voor hun nieuwe baby.
Voor veel Amerikanen is hoger onderwijs een weg naar een betere levensstijl, en veel ouders zien hun kleintjes op een dag ook naar de universiteit gaan. Maar hoe gaan ze dat betalen?
De gemiddelde student die in eigen land naar een vierjarige openbare instelling gaat, betaalt voor het academisch jaar 2020-2021 10.560 dollar, zo blijkt uit gegevens van het College Board. Dat hoge prijskaartje helpt het totale bedrag aan uitstaande studentenleningen in de VS te verklaren – $ 1,51 biljoen aan het einde van 2019, meldt de Federal Reserve.
Toch, in het licht van die duizelingwekkende cijfers, “spaart slechts 58% van de ouders met kinderen onder de 18 jaar voor de universiteit”, zegt Paul Curley, de directeur van College Savings Research voor Strategic Insight, een vermogensbeheer datadienstenbedrijf. “En dat percentage moet omhoog.”
In plaats van te vertrouwen op financiële steun, overweeg dan het starten van een gekwalificeerd collegegeldplan, algemeen bekend als een 529-plan, voor uw nieuwe baby. Het kan u helpen ervoor te zorgen dat u fondsen beschikbaar hebt om later voor hun universitaire opleiding te betalen. Gekwalificeerde collegegeldplannen zijn er in twee algemene soorten: college spaarplannen, die alleen staten kunnen bieden, en prepaid collegegeldplannen, aangeboden door staten en gekwalificeerde onderwijsinstellingen.
Investeren in het onderwijs van uw kind met een 529 college spaarplan heeft zijn voordelen, die ook enkele belastingvoordelen kunnen omvatten. Plus wijzigingen in de belastingwetgeving hebben kosten voor de basisschool en middelbare school toegevoegd aan de lijst van onderwijsgerelateerde uitgaven die u kunt betalen met geld uit een 529 college spaarplan.
Credit Karma Tax® – Altijd gratis Meer informatie
- Wat is een 529 college spaarplan?
- Belastingtechnische overwegingen voor 529 college spaarplannen
- Een 529 college spaarplan openen
- Wanneer start u een 529 college spaarplan
Wat is een 529 college spaarplan?
Gesponsord door staten, 529 college spaarplannen zijn fiscaal gefaciliteerde beleggingsrekeningen waarmee u geld kunt beleggen voor het onderwijs van uw kind. Over het algemeen kunt u ervoor kiezen om uw 529 college spaarplan bijdragen te beleggen in beleggingsopties zoals beleggingsfondsen, exchange-traded fund portefeuilles of bankproducten.
Als door de staat gesponsorde plannen, kunnen sommige 529 college spaarplannen vereisten hebben voor ingezetenschap. Dus de 529-planregels van uw staat kunnen vereisen dat u de fondsen gebruikt op een hogeschool of universiteit binnen de staat die het plan heeft gesponsord. Of u moet in de sponsorende staat wonen om de rekening te openen. Hoewel niet alle 529 college spaarplannen deze bepalingen hebben, dus zorg ervoor dat u uw onderzoek doet.
Fiscale overwegingen voor 529 college spaarplannen
De voordelen
Een van de grootste voordelen van 529 college spaarplannen zijn de belastingvoordelen die ermee gepaard gaan.
Terwijl u belasting betaalt over het geld dat u bijdraagt aan deze plannen, wordt u niet belast op eventuele winsten uit uw 529-investeringen, mits u opnames gebruikt voor gekwalificeerde onderwijsuitgaven. Bovendien kunt u in veel staten bijdragen claimen als een belastingaftrek of -krediet op uw staatsinkomstenbelasting.
Wanneer u geld uit het plan opneemt om gekwalificeerde onderwijsuitgaven te betalen, betaalt u geen belasting over deze opnames. U kunt opnames over het algemeen gebruiken voor gekwalificeerde uitgaven aan elke hogeschool of universiteit, en u kunt het geld misschien zelfs gebruiken voor studies in het buitenland.
529 plan regel caveats om op te letten
Bedenk dat als u geld opneemt uit een 529 college spaarplan om te betalen voor niet-gekwalificeerde uitgaven voor hoger onderwijs, u mogelijk een 10% federale belastingboete betaalt over de winst plus reguliere staats- en federale inkomstenbelasting over die opname.
Ontdek of uw staat belastingvoordelen biedt voor 529-plannen, omdat veel staten alleen belastingkredieten of -aftrekken bieden voor inwoners van de staat, naast het afzien van bepaalde kosten. Het is vermeldenswaard dat sommige staten inwoners toestaan om bijdragen af te trekken, zelfs als ze investeren in een plan van een andere staat.
Welke onderwijsuitgaven kan ik betalen met een 529 college spaarplan?
Gekwalificeerde onderwijsuitgaven aan in aanmerking komende instellingen kunnen het volgende omvatten:
- Schoolgeld
- Ruimte en maaltijden (indien ten minste voor de helfttijd en inbegrepen in de kosten van deelname)
- Geld
- Boeken en benodigdheden
- Uitrusting die de school van studenten eist
- Computers en internetservice
- Randapparatuur voor computers (zoals printers)
- Onderwijssoftware
Bijdragelimieten voor 529 college spaarplannen
Er zijn technisch gezien geen specifieke bijdragelimieten vastgesteld door de IRS voor 529 plannen, in tegenstelling tot IRA’s of andere beleggingsinstrumenten. De IRS bepaalt echter dat “Bijdragen niet hoger mogen zijn dan het bedrag dat nodig is om te voorzien in de gekwalificeerde onderwijskosten van de begunstigde.”
Ook als uw bijdragen, plus eventuele andere schenkingen, aan een bepaalde begunstigde meer zijn dan $ 15.000 in een jaar, te beginnen in 2018, kunt u schenkingsrechten veroorzaken.
Sommige staten zullen limieten instellen, dus het is het beste om te controleren of het plan dat u kiest grenzen heeft vastgesteld. Als dat het geval is en u vermoedt dat de onderwijsuitgaven van uw kind de limieten van het plan zullen overschrijden, kunt u overwegen een tweede college spaarplan in een andere staat te openen om het verschil aan te vullen. Zorg er gewoon voor dat het bedrag dat u in beide plannen spaart niet hoger is dan het bedrag dat u daadwerkelijk nodig hebt voor gekwalificeerde onderwijsuitgaven.
Impact van belastinghervorming op 529 college-spaarplannen
De belastinghervormingswet die in december 2017 is aangenomen, heeft uitgebreid hoe gezinnen 529 college-spaarplannen kunnen gebruiken.
Vanaf 2018 kunt u fondsen van het plan gebruiken om maximaal $ 10.000 aan gekwalificeerde onderwijsuitgaven te dekken voor elk kind dat u hebt in de kleuterschool tot en met de 12e klas op een openbare, particuliere of religieuze school. De opnames die u maakt, zijn niet onderworpen aan federale belastingen, maar ze kunnen onderhevig zijn aan staatsbelastingen of boetes, afhankelijk van de staat waarin u woont.
FAST FACTS
Wat u moet weten over vooruitbetaalde collegegeldplannen
Naast collegegeldplannen is er een tweede type 529-plan beschikbaar: vooruitbetaalde collegegeldplannen.
Doorbetaalde collegegeldplannen zijn precies wat ze klinken – een manier om collegegeld te betalen lang voordat uw kind naar de universiteit gaat. U koopt eenheden die jaren van inschrijving of studiepunten kunnen vertegenwoordigen.
De meeste van deze plannen worden gesponsord door staten, maar sommige worden gesponsord door particuliere hogescholen en universiteiten.
De voordelen
Voorafbetaalde collegegeldrekeningen stellen u in principe in staat om toekomstig collegegeld (dat waarschijnlijk duurder zal zijn dan het nu is) vooruit te betalen tegen de tarieven van vandaag. De plannen bieden meerdere opties voor betaling en besteding (zoals vooruitbetaling in één keer of in termijnen) en opties omvatten tweejarige hogescholen, een vierjarige instelling of zelfs graduate school.
De rente die uw plan opbrengt, en het geld dat wordt uitbetaald wanneer de begunstigde klaar is voor de universiteit, is belastingvrij. En in de meeste gevallen zal de sponsorende staat garanderen dat het geld dat u hebt geïnvesteerd in uw vooruitbetaalde collegegeldrekening gelijke tred zal houden met het collegegeld – als u in 2018 eenheden hebt gekocht die gelijk zijn aan vier jaar college, zullen die eenheden vier jaar college betalen wanneer uw kind klaar is om te gaan studeren. U kunt ook overschakelen naar een andere in aanmerking komende begunstigde als uw kind de fondsen niet gebruikt.
De nadelen
De grootste beperking van prepaid tuition-plannen? Om het volledige voordeel van uw investering te krijgen, moet u ze waarschijnlijk gebruiken in de specifieke staat of school (of groep van scholen) waarmee u een contract hebt afgesloten. Als u het plan gebruikt op een school die niet wordt gedekt, krijgt u waarschijnlijk niet het bedrag dat u zou hebben ontvangen als u een school in het plan had gekozen.
En als uw kind besluit niet naar de universiteit te gaan, niemand anders gebruikmaakt van het plan en u besluit het te annuleren, krijgt u over het algemeen alleen het oorspronkelijke bedrag terug dat u hebt betaald, minus eventuele rente die uw geld heeft verdiend. Het kan ook zijn dat u annuleringskosten moet betalen.
De meeste door de staat gesponsorde plannen vereisen dat ofwel de eigenaar van het plan of de begunstigde een inwoner van de sponsorende staat moet zijn. Veel plannen hebben ook leeftijdseisen – u kunt het plan alleen kopen voor een toekomstige student, niet voor iemand die al studeert.
U kunt de eenheden die u koopt meestal niet gebruiken voor kost en inwoning; ze zijn over het algemeen alleen bruikbaar om collegegeld te betalen. De plannen zijn niet federaal gegarandeerd en worden mogelijk ook niet door de staat gegarandeerd.
Finitief, met vooruitbetaalde collegegeld plannen, heb je geen directe controle over de investering. Het geld dat u investeert wordt samengevoegd met geld van andere kopers van het plan en geïnvesteerd in lange-termijn voertuigen. Wanneer de begunstigde klaar is om naar de universiteit te gaan, stuurt het plan de fondsen rechtstreeks naar de deelnemende instelling.
Credit Karma Tax® – Altijd gratis Meer informatie
Openen van een 529 college spaarplan
Start met het vergelijken van de opties van verschillende staten, met name controleren welke belastingvoordelen uw eigen staat biedt.
Overweeg om uw plan rechtstreeks bij de staat op te zetten, bekend als een direct-verkocht plan, in plaats van via een adviseur of makelaar, vanwege de kosten die makelaars in rekening brengen. Misschien vindt u dat direct verkochte plannen voor uw staat lagere kosten hebben. Bovendien kan uw staat afzien van vergoedingen voor ingezetenen van de staat, degenen die hoge saldi houden, degenen die kiezen voor papierloze afschriften of degenen die regelmatig bijdragen storten. Controleer om te zien wat uw staat biedt.
Bij door de staat gesponsorde 529 college spaarplannen, selecteert de staat meestal één beheerder. Meestal is de beheerder een grote bekende makelaardij, zoals Vanguard of Fidelity, die uw beleggingen zal beheren.
Als u eenmaal een 529 college spaarplan hebt gekozen, hebt u het sofinummer en de geboortedatum van uw kind nodig om de rekening te openen. Het is mogelijk dat u inschrijvings- of aanvraagkosten moet betalen wanneer u een plan opzet via een direct verkocht plan of een plan met een makelaar. U kunt ook worden gevraagd om een eerste bijdrage te doen.
Wat meer is, er kunnen andere kosten verbonden zijn aan uw 529 college spaarplan, waaronder voor het volgende:
- Account onderhoud
- Programmabeheer
- Asset management
Als u eenmaal begint bij te dragen, kunt u uw risicoprofiel selecteren en beginnen met het zien van rendement op uw beleggingen terwijl u ze belastingvrij ziet groeien. Zodra uw kind de universiteitsleeftijd nadert, kunt u kiezen voor een minder risicovolle portefeuille. Veel plannen passen uw portefeuille automatisch aan op basis van leeftijd om de volatiliteit te verminderen. Als u op zoek bent naar iemand die u kan helpen bij het begeleiden van uw beleggingen, kan het de moeite waard zijn om via een adviseur te gaan en de extra beheerskosten te betalen.
Wanneer een 529 college spaarplan starten
U kunt op elk gewenst moment een college spaarplan openen. Houd er echter rekening mee dat hoe jonger uw kind is wanneer u de rekening opent, hoe meer tijd uw investering heeft om te groeien voordat u geld opzij zet voor college-uitgaven.
Net als bij pensioensparen, maakt de magie van samengestelde rente het opzij zetten van geld in een vroeg stadium zeer voordelig. Als u bijvoorbeeld 18 jaar lang elke maand 200 dollar opzij zet, kan dat bij een rente van 8% meer dan 97.000 dollar opleveren – ervan uitgaande, natuurlijk, dat uw beleggingen eerder toenemen dan afnemen.
Bottom line
Het openen van een 529 college spaarplan voor uw baby kan een geweldige manier zijn om te sparen voor de kosten van hun uiteindelijke collegeopleiding. Het geld dat u in een 529-plan stopt, kan belastingvrij groeien – terwijl u misschien belasting moet betalen over de winsten van andere soorten beleggingen. En als u het geld gebruikt voor gekwalificeerde onderwijsuitgaven aan gekwalificeerde onderwijsinstellingen, kunt u belasting op de opnames vermijden.
En dankzij wijzigingen in de belastingwetgeving is het nu mogelijk om 529 college spaarplan fondsen te gebruiken voor uitgaven aan de basisschool en middelbare school.
Bedenk wel dat, zoals bij elke investering, de winst niet gegarandeerd is. Dus uw investering kan geld verliezen.
Hoe dan ook, Curley benadrukt het belang van het automatiseren van uw investeringsbijdragen om u te helpen succesvol te sparen.
“Overweeg automatisch te sparen met een 529 college spaarplan via looninhouding of vanaf uw bankrekening, wat 36% van de rekeninghouders vorig jaar deed,” zegt hij. “Op die manier kan automatisch geld inleggen u helpen om te komen waar u naartoe wilt, ongeacht de marktrendementen.”
Credit Karma Tax® – Altijd gratis Meer informatie
Christina Taylor is senior manager van belastingactiviteiten voor Credit Karma Tax®. Ze heeft meer dan een dozijn jaar ervaring in belastingen, boekhouding en bedrijfsvoering. Christina richtte haar eigen accountantskantoor op en leidde het meer dan zes jaar. Ze was mede-ontwikkelaar van een online doe-het-zelf product voor belastingvoorbereiding en was zeven jaar lang chief operating officer. Ze is de huidige penningmeester van de National Association of Computerized Tax Processors en heeft een bachelor in bedrijfskunde/accountancy van Baker College en een MBA van Meredith College. U vindt haar op LinkedIn.