Guinguette Marais Poitevin

Ein traditionelles IRA (individuelles Rentenkonto) ist ein Investmentkonto, das steuerbegünstigte Altersvorsorge bietet. Beiträge zu einem traditionellen IRA sind steuerlich absetzbar, obwohl Sie Steuern auf Abhebungen im Ruhestand zahlen müssen.

Erfahren Sie, wie Beiträge, Steuerabzüge und Abhebungen für ein traditionelles IRA funktionieren und ob es die richtige Wahl für Sie ist.

Was ist ein traditionelles IRA?

Ein traditionelles IRA ist ein Investmentkonto, das zusätzlich zu oder anstelle eines vom Arbeitgeber gesponserten Rentenkontos verwendet wird, um für den Ruhestand zu sparen. Es ist ein Konto, das Sie individuell und auf Ihren eigenen Namen führen.

Beiträge zu einem traditionellen IRA werden auf einer Vorsteuerbasis geleistet. Das bedeutet, dass Sie den Betrag, den Sie in die IRA einzahlen, von Ihrem zu versteuernden Einkommen abziehen können, sofern Sie die Voraussetzungen für einen vollen Steuerabzug erfüllen. Dies führt dazu, dass Sie weniger Einkommenssteuer für das Jahr zahlen.

Zusätzlich zum wertvollen Steuerabzug wächst das Geld auf dem Konto steuerlich aufgeschoben. Alle Zinsen oder Kapitalgewinne aus den Investitionen werden nicht besteuert, wie es bei Dividenden der Fall ist, die in einem steuerpflichtigen Brokerage-Konto eingehen. Stattdessen wird die Besteuerung aufgeschoben, bis das Geld im Ruhestand aus der IRA abgehoben wird.

Abhebungen aus einer traditionellen IRA werden mit Ihrem Einkommenssteuersatz zum Zeitpunkt der Abhebung besteuert. Wenn Sie erwarten, im Ruhestand in einer niedrigeren Steuerklasse zu sein, müssen Sie möglicherweise weniger Steuern auf Ihre qualifizierten IRA-Abhebungen zahlen, als wenn Sie jetzt Steuern auf dieses Einkommen zahlen würden.

Alternative Bezeichnungen: traditionelles individuelles Ruhestandskonto, traditionelles individuelles Ruhestandsarrangement

Wie eine traditionelle IRA funktioniert

Jeder, der über ein Arbeitseinkommen verfügt, kann in eine traditionelle IRA einzahlen. Die Beiträge für das Jahr müssen bis zum Ablauf der Steuererklärungsfrist, in der Regel bis zum 15. April des Folgejahres, geleistet werden, wobei Fristverlängerungen nicht berücksichtigt werden.

Sie können eine traditionelle IRA über eine Maklerfirma, eine Investmentfondsgesellschaft oder sogar bei Ihrer örtlichen Bank eröffnen, und das Geld, das Sie einzahlen, kann in Aktien, Anleihen, Investmentfonds, CDs und andere Anlagen investiert werden. Verschiedene Fonds haben ein unterschiedliches Gleichgewicht der Investitionen, so dass Sie eine IRA wählen können, die:

• eine angemessene Mischung von Aktien und Anleihen hat, basierend darauf, wie nah Sie an der Pensionierung sind
• Investitionen hat, die mit Ihren Werten übereinstimmen

Sie können wählen, ob Sie gelegentlich in Ihre IRA einzahlen, oder ob Sie regelmäßige Beiträge einrichten, die jeden Monat hinzugefügt werden. Wenn Sie jeden Monat einen Beitrag leisten, können Sie die Vorteile des Dollar-Cost Averaging nutzen, das die Schwankungen des Marktes im Laufe der Zeit berücksichtigt.

Für viele Sparer kann der Betrag, den Sie jedes Jahr einzahlen, bei der Steuererklärung für das betreffende Jahr als Abzug geltend gemacht werden.

Wie viel kann ich in eine traditionelle IRA einzahlen?

Der maximale Beitrag, den Sie zu all Ihren IRAs, einschließlich traditioneller und Roth IRAs, leisten können, beträgt $6.000 in 2020 und 2021. Sie können bis zu 7.000 Dollar einzahlen, wenn Sie 50 Jahre oder älter sind.

Sie können nicht mehr einzahlen, als Ihr Arbeitseinkommen beträgt, wenn Ihr gesamtes Arbeitseinkommen für das Jahr unter dem maximalen Beitragslimit lag

Der höhere Betrag für ältere Sparer ist als Nachholbeitrag für diejenigen bekannt, die näher am Rentenalter sind. Damit können Sie bei Ihren Sparbemühungen für den Ruhestand Boden gutmachen, wenn Sie befürchten, Ihr Ziel zu verfehlen.

Wie viel kann ich von der Steuer absetzen?

Der Betrag, den Sie in eine traditionelle IRA einzahlen, ist nicht immer voll absetzbar. Die Beschränkungen, was Sie absetzen können, basieren auf Einkommensgrenzen und Ihrer Teilnahme an einem Pensionsplan am Arbeitsplatz. Sobald Sie diese Grenzen erreicht haben, beginnt der Abzug auszulaufen, wodurch sich der Betrag, den Sie von der Steuer absetzen können, verringert.

Sie können Ihren vollen traditionellen IRA-Beitrag absetzen, wenn Sie:

• Nicht durch einen Pensionsplan bei der Arbeit abgedeckt sind (oder, wenn Sie verheiratet sind und die Steuererklärung gemeinsam einreichen, weder Sie noch Ihr Ehepartner durch einen Plan bei der Arbeit abgedeckt sind)
• Durch einen Plan bei der Arbeit abgedeckt sind und die Steuererklärung allein oder als Haushaltsvorstand mit einem modifizierten bereinigten Bruttoeinkommen von $66.000 oder weniger im Jahr 2021 ($65,000 oder weniger im Jahr 2021 ($65.000 oder weniger im Jahr 2020)
• Versichert durch einen Plan am Arbeitsplatz und verheiratet mit einem MAGI von $105.000 oder weniger im Jahr 2021 ($104.000 oder weniger im Jahr 2020)

Wenn Sie verheiratet sind und einen gemeinsamen Antrag stellen und Sie nicht durch einen Plan am Arbeitsplatz versichert sind, aber Ihr Ehepartner ist, können Sie nehmen:

• Der volle Abzug, wenn Ihr kombiniertes MAGI im Jahr 2021 $198.000 oder weniger beträgt ($196.000 oder weniger im Jahr 2020)
• Ein Teilabzug, wenn Ihr kombiniertes MAGI im Jahr 2021 mehr als $198.000, aber weniger als $208.000 beträgt (mehr als $196,000, aber weniger als $206.000 im Jahr 2020)
• Kein Abzug, wenn Ihr kombinierter MAGI mehr als $208.000 im Jahr 2021 (mehr als $206.000 im Jahr 2020)

Sie können einen Teilabzug nehmen, wenn Sie durch einen Pensionsplan bei der Arbeit abgedeckt sind und Sie sind:

• Verheiratet und getrennt einreichend und Ihr MAGI ist weniger als $10.000 in 2020 und 2021
• Einzel oder als Haushaltsvorstand einreichend mit einem MAGI von mehr als $66.000 aber weniger als $76.000 in 2021 (mehr als $65.000 aber weniger als $75,000 im Jahr 2020)
• Verheiratet und gemeinsam mit einem MAGI, der mehr als $105.000, aber weniger als $125.000 im Jahr 2021 (mehr als $104.000, aber weniger als $124.000 im Jahr 2020)

Sie können keinen Abzug für Beiträge zu einer traditionellen IRA nehmen, wenn Sie durch einen Pensionsplan bei der Arbeit abgedeckt sind und Sie sind:

• Einzelperson oder Haushaltsvorstand mit einem MAGI von $76.000 oder mehr im Jahr 2021 ($75.000 oder mehr im Jahr 2020)
• Verheiratet und gemeinsam mit einem MAGI von $125,000 oder mehr im Jahr 2021 ($124.000 oder mehr im Jahr 2020)

Was sind die Strafen?

Sie können jederzeit Geld von Ihrer traditionellen IRA abheben. Je nachdem, wann Sie das tun, können jedoch Strafgebühren anfallen.

Sie können bestraft werden für:

• Versäumnis, die erforderlichen Mindestausschüttungen (RMD) rechtzeitig zu nehmen
• Vorzeitige Abhebungen

Auch wenn Sie das Geld noch nicht brauchen, müssen Sie anfangen, Ausschüttungen aus einer traditionellen IRA zu nehmen:

• Bis zum 1. April nach dem Jahr, in dem Sie 72 Jahre alt werden (und bis zum 31. Dezember für die folgenden Jahre)
• Bis zum 1. April nach dem Jahr, in dem Sie 70.5, wenn Sie dieses Alter vor dem 1. Januar 2020 erreicht haben.

Wenn Sie zu diesem Zeitpunkt nicht jedes Jahr mindestens den RMD-Betrag abheben, müssen Sie eine Strafe von 50 % des RMD-Betrags zahlen, den Sie nicht abgehoben haben.

Vorzeitige Abhebungen sind solche, die vor dem Erreichen des Alters von 59,5 Jahren gemacht werden. Diese unterliegen einer 10-prozentigen Frühabzugsstrafe.

Es gibt einige Ausnahmen, um die Strafe zu vermeiden. Sie zahlen die Strafe nicht, wenn:

• Sie 10.000 $ abheben, um ein erstes Haus zu kaufen.
• Der Teilnehmer/Eigentümer des Plans ist verstorben.
• Der Teilnehmer/Eigentümer des Plans ist vollständig und dauerhaft arbeitsunfähig.
• Sie verwenden die Entnahme, um qualifizierte Ausgaben für eine höhere Ausbildung zu bezahlen.
• Sie verwenden die Entnahme, um qualifizierte, nicht erstattete medizinische Kosten zu bezahlen.
• Sie verwenden die Entnahme, um Krankenversicherungsprämien zu bezahlen, während Sie arbeitslos sind.
• Sie sind ein qualifizierter Militärreservist, der zum aktiven Dienst einberufen wurde.

Sie schulden jedoch weiterhin reguläre Einkommenssteuer auf die Entnahme.

Brauche ich eine traditionelle IRA?

Eine traditionelle IRA ist eine gute Option, um Geld vor Steuern für den Ruhestand zu sparen, wenn:

• Ihr Arbeitgeber keinen Ruhestandsplan anbietet.
• Sie wollen noch mehr für den Ruhestand sparen, nachdem Sie Ihr 401(k) voll ausgeschöpft haben.

Wenn Ihr Einkommen jedoch verhindert, dass Sie Ihre Beiträge absetzen können, sind Sie vielleicht besser dran, wenn Sie eine alternative Anlagestrategie für Ihren Ruhestand wählen.

Alternativen zu einer traditionellen IRA

Eine Roth IRA ist eine beliebte Alternative zu einer traditionellen IRA. Dies ist ebenfalls ein steuerbegünstigtes Ruhestandskonto, aber die Steuervorteile funktionieren ein wenig anders:

• Es gibt keinen Steuerabzug für Beiträge.
• Qualifizierte Abhebungen im Ruhestand sind steuerfrei.

Sie könnten mehr Steuervorteile von einer Roth IRA erhalten, wenn Sie erwarten, in einer höheren Steuerklasse zu sein, wenn Sie in den Ruhestand gehen, oder wenn Ihr derzeitiges Einkommensniveau Sie daran hindert, Beiträge zu einer traditionellen IRA abzuziehen.

Ein weiterer Vorteil einer Roth IRA ist, dass Sie keine erforderlichen Mindestausschüttungen bei Ihrem RMD-Startalter nehmen müssen. So kann Ihr Geld weiter wachsen, bis Sie es tatsächlich brauchen. Sie können auch weiterhin neue Beiträge leisten, solange Sie Einkommen für das Jahr erzielt haben.