Guinguette Marais Poitevin

Un IRA tradizionale (conto pensionistico individuale) è un conto d’investimento che offre risparmi per la pensione con vantaggi fiscali. I contributi ad un IRA tradizionale sono deducibili dalle tasse, anche se devi pagare le tasse sui prelievi durante il pensionamento.

Scopri come funzionano i contributi, le deduzioni fiscali e i prelievi per un IRA tradizionale e se è la scelta giusta per te.

Che cos’è un IRA tradizionale?

Un IRA tradizionale è un conto di investimento usato in aggiunta o al posto di un conto di pensionamento sponsorizzato dal datore di lavoro per risparmiare per la pensione. E’ un conto che si tiene individualmente, a proprio nome.

I contributi sono fatti ad un IRA tradizionale su una base pre-tassazione. A condizione che vi qualifichiate per una deduzione completa, questo significa che potete dedurre quell’importo dal vostro reddito imponibile quando depositate il denaro nell’IRA. Questo si traduce nel pagare meno tasse sul reddito per l’anno.

Oltre a ricevere una preziosa deduzione fiscale, il denaro nel conto cresce in modo defiscalizzato. Qualsiasi interesse o guadagno di capitale dagli investimenti non sono tassati come lo sono quando i dividendi sono ricevuti in un conto di intermediazione tassabile. Invece, la tassazione è differita fino a quando il denaro viene ritirato dall’IRA nel pensionamento.

I prelievi da un IRA tradizionale sono tassati all’aliquota dell’imposta sul reddito al momento del ritiro. Se vi aspettate di essere in una fascia d’imposta più bassa quando andrete in pensione, potreste dover pagare meno tasse sui vostri prelievi IRA qualificati che se pagaste le tasse su quel reddito ora.

Nomi alternativi: conto pensionistico individuale tradizionale, accordo pensionistico individuale tradizionale

Come funziona un IRA tradizionale

Chiunque abbia un reddito da lavoro può contribuire ad un IRA tradizionale. I contributi per l’anno devono essere effettuati entro la scadenza per la presentazione delle tasse, di solito il 15 aprile dell’anno successivo, escluse le proroghe.

È possibile aprire un IRA tradizionale attraverso una società di brokeraggio, di fondi comuni, o anche presso la vostra banca locale, e il denaro che contribuite può essere investito in azioni, obbligazioni, fondi comuni, CD e altri investimenti. Diversi fondi avranno diversi equilibri di investimenti, permettendoti di scegliere un IRA che:

• ha un mix appropriato di azioni e obbligazioni in base a quanto sei vicino alla pensione
• ha investimenti che si allineano con i tuoi valori

Puoi scegliere di contribuire occasionalmente al tuo IRA, oppure puoi impostare contributi regolari che vengono aggiunti ogni mese. Contribuire ogni mese ti permette di approfittare del dollar-cost averaging, che tiene conto delle fluttuazioni del mercato nel tempo.

Per molti risparmiatori, l’importo che contribuisci ogni anno può essere richiesto come deduzione quando compili le tue tasse per quell’anno.

Quanto posso contribuire a un IRA tradizionale?

Il contributo massimo che puoi dare a tutti i tuoi IRA, inclusi sia i tradizionali che i Roth IRA, è di $6.000 nel 2020 e 2021. Puoi contribuire fino a $7,000 se hai 50 anni o più.

Non puoi contribuire più del tuo reddito guadagnato se il tuo reddito totale guadagnato per l’anno era inferiore al limite massimo di contributo

L’importo più alto per i risparmiatori più anziani è noto come un contributo di recupero per coloro che sono più vicini all’età pensionabile. Questo ti permette di guadagnare terreno nei tuoi sforzi di risparmio per la pensione se sei preoccupato di non raggiungere il tuo obiettivo.

Quanto posso dedurre dalle mie tasse?

L’importo che contribuisci a un IRA tradizionale non è sempre completamente deducibile. Le restrizioni su ciò che si può dedurre si basano sui limiti di reddito e sulla partecipazione a un piano pensionistico al lavoro. Una volta raggiunti questi limiti, la deduzione inizia a diminuire gradualmente, riducendo l’importo che si può dedurre dalle tasse.

È possibile dedurre l’intero contributo IRA tradizionale se si è:

• Non coperti da un piano di pensionamento al lavoro (o, se siete sposati in comune, né voi né il vostro coniuge è coperto da un piano al lavoro)
• Coperto da un piano al lavoro e si sta presentando da solo o come capo famiglia con un reddito lordo modificato è $ 66.000 o meno nel 2021 ($ 65,000 o meno nel 2020)
• Coperti da un piano al lavoro e sono sposati in comune con un MAGI di $105.000 o meno nel 2021 ($104.000 o meno nel 2020)

Se sei sposato in comune e non sei coperto da un piano al lavoro ma il tuo coniuge è, puoi prendere:

• La deduzione completa se il vostro MAGI combinato è $198.000 o meno nel 2021 ($196.000 o meno nel 2020)
• Una deduzione parziale se il vostro MAGI combinato è più di $198.000 ma meno di $208.000 nel 2021 (più di $196,000 ma meno di $206.000 nel 2020)
• Nessuna deduzione se il vostro MAGI combinato è più di $208.000 nel 2021 (più di $206.000 nel 2020)

Si può prendere una deduzione parziale se si è coperti da un piano pensionistico al lavoro e si è:

• Sposato che deposita separatamente e il tuo MAGI è inferiore a $ 10.000 nel 2020 e 2021
• Filing single o come capofamiglia con un MAGI è più di $ 66.000 ma meno di $ 76.000 nel 2021 (più di $ 65.000 ma meno di $ 75,000 nel 2020)
• Married filing jointly with a MAGI that is more than $105,000 but less than $125,000 in 2021 (more than $104,000 but less than $124,000 in 2020)

Non puoi prendere alcuna deduzione per i contributi ad un IRA tradizionale se sei coperto da un piano pensionistico al lavoro e sei:

• Presentarsi da solo o come capofamiglia con un MAGI di $76.000 o più nel 2021 ($75.000 o più nel 2020)
• Married filing jointly con un MAGI di $125,000 o più nel 2021 ($124.000 o più nel 2020)

Quali sono le sanzioni?

Puoi prelevare denaro dal tuo IRA tradizionale in qualsiasi momento. Tuttavia, a seconda di quando lo fai, potresti essere soggetto a penali.

Si può essere penalizzati per:

• Non riuscire a prendere le distribuzioni minime richieste (RMD) in tempo
• Ritiri anticipati

Anche se non avete ancora bisogno dei soldi, dovete iniziare a prendere le distribuzioni da un IRA tradizionale:

• entro il 1° aprile successivo all’anno in cui si compiono 72 anni (ed entro il 31 dicembre per gli anni successivi)
• entro il 1° aprile successivo all’anno in cui si compiono o 70 anni.5 se hai raggiunto quell’età prima del 1 gennaio 2020.

A quel punto, se non prendi almeno l’RMD ogni anno, dovrai affrontare una penalità del 50% dell’importo RMD che non hai preso.

I prelievi anticipati sono quelli fatti prima di compiere 59,5 anni. Questi sono soggetti a una penalità del 10% di prelievo anticipato.

Ci sono alcune eccezioni per evitare la penalità. Non pagherete la penalità se:

• Ritiri $10,000 per comprare la prima casa.
• Il partecipante/proprietario del piano è morto.
• Il partecipante/proprietario del piano è totalmente e permanentemente disabile.
• Utilizzi il ritiro per pagare le spese di istruzione superiore qualificata.
• Utilizzi il prelievo per pagare spese mediche qualificate non rimborsate.
• Utilizzi il prelievo per pagare i premi di assicurazione sanitaria mentre sei disoccupato.
• Sei un riservista militare qualificato chiamato in servizio attivo.

Tuttavia, dovrai ancora pagare la normale imposta sul reddito sul prelievo.

Ho bisogno di un IRA tradizionale?

Un IRA tradizionale è una buona opzione per risparmiare denaro prima delle tasse per la pensione se:

• Il tuo datore di lavoro non offre un piano di pensionamento.
• Vuoi risparmiare ancora di più per la pensione dopo aver esaurito il tuo 401(k).

Tuttavia, se il tuo reddito ti impedisce di dedurre i tuoi contributi, è meglio che tu scelga una strategia di investimento alternativa per la tua pensione.

Alternative a un IRA tradizionale

Un Roth IRA è una popolare alternativa a un IRA tradizionale. Questo è anche un conto di pensionamento agevolato dalle tasse, ma i benefici fiscali funzionano un po’ diversamente:

• Non ci sono deduzioni fiscali per i contributi.
• I prelievi qualificati nel pensionamento sono esenti da tasse.

Potreste ottenere più vantaggi fiscali da un Roth IRA se prevedete di essere in una fascia d’imposta più alta una volta in pensione o se il vostro attuale livello di reddito vi impedisce di dedurre i contributi ad un IRA tradizionale.

Un altro vantaggio di un Roth è che non dovete prendere distribuzioni minime richieste alla vostra età iniziale RMD. Questo permette al vostro denaro di continuare a crescere fino a quando non ne avrete effettivamente bisogno. Puoi anche continuare a fare nuovi contributi fino a quando hai guadagnato un reddito per l’anno.