Transfer on death (TOD) account può mantenere intatta la vostra pianificazione patrimoniale, tenendo i vostri beneficiari fuori dal tribunale. Se siete tra il 57% degli adulti che attualmente non hanno un testamento o un trust, la vostra famiglia è probabilmente diretta verso un tribunale. Anche i patrimoni con testamento dovranno probabilmente passare attraverso la successione, il che può gravare sui vostri cari e creare ostilità tra i membri della famiglia. Un conto TOD può evitare un pasticcio legale spostando i vostri beni senza lasciarli nel vostro testamento.
Che cos’è un conto TOD?
Un conto di trasferimento alla morte (TOD) trasferisce automaticamente i suoi beni a un beneficiario nominato quando il titolare muore Per esempio, se avete un conto di risparmio con $100.000 e nominate vostro figlio come beneficiario, quel conto si trasferirà a lui alla vostra morte.
Come nota Fidelity Investments, un TOD è “una disposizione di un conto di intermediazione che permette alle attività del conto di passare direttamente a un beneficiario previsto; l’equivalente di una designazione del beneficiario”. Anche se le leggi che regolano la pianificazione del patrimonio variano a seconda dello stato, molti conti bancari, conti di investimento e persino atti sono considerati conti TOD. Se possedete parte di una proprietà TOD, solo la vostra quota di proprietà sarà trasferita.
Beneficiari del conto TOD
I titolari di un conto TOD possono nominare più beneficiari e dividere il patrimonio come vogliono. Se avete aperto un conto di investimento TOD da dividere equamente tra i vostri due figli, ognuno riceverà la metà dei suoi averi alla vostra morte.
Tuttavia, i beneficiari non hanno accesso o diritti su un conto TOD mentre il suo proprietario è vivo. Questi beneficiari possono anche essere cambiati in qualsiasi momento, sempre che il titolare del conto TOD sia considerato mentalmente competente. Simile a quando si lasciano beni in un testamento, il trasferimento a morte non stabilisce alcun diritto fino a dopo la morte. Mentre si vive, i beneficiari nominati non possono accedere o controllare i conti.
Conti TOD vs. Testamenti
Il vantaggio più importante di un conto TOD è la semplicità.
La pianificazione dello stato può aiutare a minimizzare il casino legale lasciato dopo la morte. Senza di essa, il sistema probatorio può assumere la distribuzione dei vostri beni. Può anche nominare un esecutore testamentario e pagare i debiti rimanenti con i vostri beni. Poi distribuisce ciò che rimane secondo il vostro testamento, ma solo se ne avete uno. Se non ce l’avete, il vostro patrimonio viene distribuito in modo uniforme dal tribunale per la successione a qualsiasi parente vivente che l’esecutore riesce a trovare. e
Mentre, quando una persona con un conto TOD muore, l’esecutore invia una copia del certificato di morte a un agente della banca o dell’intermediario del conto. Quel conto viene poi registrato nuovamente a nome del beneficiario.
Il conto TOD sostituisce il testamento
Un conto TOD salta il processo di successione e ha la precedenza su un testamento. Se si fa testamento su tutti i propri soldi e proprietà ai propri figli, ma si ha un conto TOD che nomina vostro fratello come beneficiario, egli riceverà ciò che c’è nel conto e i vostri figli avranno tutto il resto.
Se la proprietà nel testamento e si ha un atto TOD su quella proprietà, l’ordine TOD può avere la precedenza. La legge varia da stato a stato, ma le banche e le agenzie di intermediazione in molti stati onoreranno un TOD non appena morirete. Se avete dei dubbi sul fatto che l’atto TOD contraddica il vostro testamento, potreste voler ricontrollare i termini o consultare un consulente
Conti TOD e morte
Un conto TOD vi impedirà di accumulare ulteriori debiti attraverso le spese di esecutore testamentario e di avvocato, ma non può cancellare il debito del vostro patrimonio. I creditori possono ancora andare dopo i beni in un conto TOD, mentre gli esattori possono imporre la tassa di successione federale di 11,4 milioni di dollari. I conti TOD sono anche soggetti alla tassa di successione e alla tassa sulle plusvalenze, così come alle tasse sui prelievi da investimenti pre-tassazione, inclusi IRA e piani 401(k).
Conti TOD e coniugi
Se avete un coniuge superstite, gli investimenti e i conti bancari passeranno a lui prima di andare a un beneficiario del conto TOD. A seconda delle leggi statali, un beneficiario può ricevere i beni di un conto TOD solo dopo la morte del coniuge, se mai lo farà. Il Massachusetts e il Colorado sono tra gli stati con forti leggi sull’eredità coniugale, quindi potreste voler esaminare la legge locale voi stessi o avere un consulente che lo faccia per voi mentre componete il vostro piano patrimoniale.
Pitfalls of TOD Accounts
Mentre un conto TOD può essere diviso tra diversi beneficiari, questo non significa che deve essere diviso equamente. Si consiglia di consultare i beneficiari e i consulenti per evitare qualsiasi potenziale conflitto. Inoltre, un conto TOD con qualcuno sotto i 18 anni come beneficiario potrebbe essere un problema, poiché i minori non possono controllare i conti di investimento. Se non avete designato un tutore o istituito un trust (e nominato un fiduciario), potrebbe essere una conversazione da prendere in considerazione.
Bottom Line
Quando la vostra famiglia è in lutto, una pianificazione patrimoniale complessa può complicare ulteriormente la loro vita. Se avete qualcuno nella vostra famiglia che ritenete possa gestire responsabilmente gli investimenti e le proprietà che lasciate, un conto di trasferimento alla morte (TOD) può essere un modo ideale per trasferire porzioni del vostro patrimonio evitando la successione.
Punti di pianificazione patrimoniale
- Un pianificatore finanziario può aiutarvi a pianificare correttamente il vostro patrimonio. Trovare il giusto consulente finanziario che si adatti alle vostre esigenze non deve essere difficile. Lo strumento gratuito di SmartAsset ti mette in contatto con i consulenti finanziari della tua zona in 5 minuti. Se siete pronti per essere abbinati a consulenti locali che vi aiuteranno a raggiungere i vostri obiettivi finanziari, iniziate ora.
- Se avete ancora domande su testamenti e documenti d’identità, potreste voler considerare i punti di forza e i limiti dei testamenti. Esistono diversi testamenti, e potreste scoprire che uno di essi si rivolge alle vostre esigenze meglio di un altro testamento o di un’OTD. Per riferimento, qui ci sono alcune cose da sapere su come fare un testamento.
Nota: Questo articolo discute questioni legali che toccano la pianificazione patrimoniale, la pianificazione fiscale e altre aree della legge. Niente in questo articolo deve essere considerato un consiglio legale. Per tutte le domande specifiche, parlate con un avvocato.