米国の学生ローン債務は、2020年には1.5兆ドルを超えると言われています。 複数の世代の若者がこの債務の負担に苦しんでいるため、州政府は子供の高等教育のためにお金を貯めたいと考えている家族をサポートするためのより良い方法を模索する必要に迫られています。
529 College Savings Planのメリット
Section 529 Planは、教育資金を貯める際に税制上の優遇措置を受けることができる口座で、子供が生まれたらすぐに子供の大学資金のための拠出を始めることができます。 セクション529プランは、両親、家族、友人などからの寄付を受け付けることができ（毎年一定額まで）、課税されることなく成長していきます。
バージニア州では、Virginia529と呼ばれる529教育プランを提供しており、高等教育と幼稚園の両方の学費を貯めるのに役立つ素晴らしい税制上の優遇措置があります。
バージニア州には170の大学があり、年間の授業料、教材費、寮費の平均額は、州内では8,387ドル、州外では19,550ドル、私立では23,036ドルと、入学する大学の種類によって異なります。
貯蓄と収益の可能性
Virginia529口座からの収益は連邦税なしで成長し、定期的な拠出（複利）により、子供の教育費に大きな影響を与えることができます。
その資金は、授業料、教材費、部屋代、食事代、その他の高等教育費の支払いのために引き出すことができ、すべて所得税はかかりません。 また、2018年1月現在、Virginia529の資金を毎年1万ドルまで、適格なK-12学校の授業料に使用することができます。 この資金は、全国の対象となる教育機関で使用することができます。
Virginia529口座の所有者でバージニア州の納税者である方は、州の所得税申告の際に、1口座あたり年間4,000ドルまでの拠出金を控除することができ、将来の税年度への繰り越しも無制限です。
バージニア州の納税者で、1年間に5,000ドルをVirginia529セービングプランに拠出した場合、その年の確定申告で4,000ドル、翌年の確定申告で1,000ドルを控除することができます。
Virginia 529 Plan Options
バージニア州では以下の3つの529プランを提供しています：
Highlights:
Invest529: このプランは州から直接提供されます。 バージニア州が運営するInvest529は、年齢ベース、スタティック、FDIC保険付きのポートフォリオ・オプションで、様々なミューチュアル・ファンドやセパレート・マネージド・アカウントを組み合わせています。 Invest529は、その低手数料、税の利点、および多様な投資オプションのために、独立したソースによってトップ529プランの中に常にランクされています。
Prepaid529：2019年5月に新規登録のために永久的に閉鎖され、バージニア州は、プリペイド529授業料プログラムを提供しました。 これは、バージニア州の居住者が、バージニア州の2年制および4年制の公立カレッジまたは大学のインステートの授業料と義務的な料金を、学期ごとに前払いすることができるものでした。 既存のプリペイド529の契約に変更はありません。
カレッジアメリカ：国内で最も歴史のある最大級のミューチュアル・ファンド会社であるアメリカン・ファンドとの提携により、このプランは第三者のアドバイザーによって管理・販売されており、受益者が大学に近づくほど保守的になる年齢ベースの投資戦略など、数十種類の投資オプションがあります。
よくある質問
投資を始めるのに費用はかかりますか？
すべてのプランで、口座開設の前に少額の申込金が必要です。
最大拠出額はいくらですか？
多くのご家庭では複数のVirginia529プログラムに登録されています。
学生はバージニア州の学校に通わなければなりませんか?
Prepaid529プランを除いて、受益者はVirginia529プランの資金を使って、地域に関係なく適格教育機関に通うことができます。
もしお子さんが高校卒業後、大学に行く前に休学することになっても、529セービング・プランはそのまま継続されます。 このプランには年齢制限はありません。 数年後に進学することになった場合、その教育費のために口座を引き出すことができるのです。 お子さんが大学に行かないと決めた場合は、受取人を姪や甥、友人など別の人に変更することができます。 また、教育目的以外の目的で資金を引き出すこともできますが、その場合は所得税や追加のペナルティが発生します。