Długi podatkowe są jednymi z najtrudniejszych długów do wyeliminowania. Nawet bankructwo nie jest w stanie zlikwidować wszystkich zaległych podatków, a władze podatkowe mają większą władzę niż inni wierzyciele, aby zająć aktywa.
Jednym ze sposobów, w jaki to się dzieje, jest użycie przez Internal Revenue Service (IRS) tax levy w celu zajęcia majątku. Może się to zdarzyć bez konieczności wniesienia sprawy do sądu i wygrania wyroku przeciwko tobie. Bank lub firma obsługująca karty kredytowe, z drugiej strony, musiałaby z powodzeniem wnieść pozew przeciwko Tobie i spełnić inne wymagania.
Dowiedz się, kiedy może dojść do zajęcia podatku i jak zatrzymać takie zajęcie, które jest w toku.
Co to jest Tax Levy?
Odsetek podatkowy jest procedurą, którą IRS i władze lokalne stosują w celu odzyskania pieniędzy, które jesteś winien. Tax levy może zbierać fundusze na kilka różnych sposobów, w tym pobierać fundusze z Twojego konta bankowego lub zajmować Twoje wynagrodzenie. Niektóre z najczęstszych strategii obejmują:
- Levy bankowe: IRS może zażądać od twojego banku, aby uniemożliwił wypłaty z twojego konta przez 21 dni, a następnie wypłacić fundusze z twojego konta. Bank musi następnie przekazać pieniądze, które jesteś winien IRS.
- Pozbawienie wynagrodzenia: Twój pracodawca jest zobowiązany do zatrzymania części wynagrodzenia i przesłania go do IRS, dopóki twój dług nie zostanie zaspokojony.
- Zajęcie mienia: IRS może zająć Twoją własność (np. dom lub samochód), sprzedać ją i przeznaczyć dochód ze sprzedaży na spłatę Twojego długu podatkowego.
- Zmniejszony zwrot podatku: IRS może zatrzymać pieniądze, które w przeciwnym razie trafiłyby do Ciebie w postaci zwrotu podatku. IRS może zająć stanowe i miejskie zwroty podatku, jak również zwroty federalne, tak aby państwo wysłało fundusze do IRS zamiast do Ciebie.
- Inne opcje: Organy podatkowe mogą zbierać w zaskakujący sposób. Jeśli nie masz płynnej gotówki, aby zaspokoić długi, mogą być w stanie znaleźć inne formy wartości, takie jak twoje świadczenia z ubezpieczenia społecznego lub aktywa biznesowe.
Kredytodawcy generalnie preferują zajęcia kont bankowych, ponieważ gotówka jest najłatwiejszym rodzajem aktywów do czynienia (z ich perspektywy). Przejęcie pojazdów lub innych aktywów wymaga więcej wysiłku.
Jako organ rządowy, IRS ma większą władzę niż inni wierzyciele, więc IRS może skutecznie przeskoczyć do przodu linii. Jeżeli jesteś winien pieniądze wielu wierzycielom (takim jak IRS, kredytodawcy hipoteczni i wystawcy kart kredytowych), IRS ma duże szanse na odzyskanie należności.
Czego się spodziewać
Jeżeli jesteś winien pieniądze IRS lub innemu organowi podatkowemu, potrącenie jest zawsze możliwe. Jednakże, jest to zazwyczaj opcja ostatniej szansy: Przed zajęciem aktywów, wierzyciele powinni Cię uprzedzić. Idealnie, jeśli znajdziesz sposób, aby zapobiec zajęciu majątku.
Podatek skarbowy ma obowiązek powiadomić cię pocztą o każdym podatku, który jesteś winien, więc upewnij się, że otwierasz swoją pocztę. Dbaj o aktualność swojego adresu pocztowego i komunikuj się z IRS, jeśli masz problemy finansowe.
Jeśli otrzymasz dokument zatytułowany Final Notice of Intent to Levy and Notice of Your Right to a Hearing (Ostateczne zawiadomienie o zamiarze potrącenia i zawiadomienie o prawie do przesłuchania), potrącenie może być nieuchronne. W tym momencie rozsądnie jest skontaktować się z IRS i wyjaśnić sprawy tak szybko, jak to możliwe.
Czasami zawiadomienie o zamiarze przychodzi wcześniej. Może przyjść pocztą przed rachunkiem podatkowym, na przykład, co sprawia, że zastanawiasz się, jak mogłeś przegapić poprzednie powiadomienia. Jest to zdecydowanie coś, co należy potraktować poważnie, ale jeśli tylko szybko zapłacisz (lub wypracujesz porozumienie z IRS), powinieneś być w stanie uniknąć większych problemów.
Jak zwolnić tax levy
Możliwe jest uzyskanie zwolnienia z tax levy. Masz prawo odwołać się od decyzji i zapobiec dalszemu postępowaniu. Możesz nawet zażądać, aby wierzyciele zwrócili Ci zajęte aktywa po fakcie.
Aby złożyć odwołanie, niezwłocznie skontaktuj się z IRS, aby uregulować swój rachunek podatkowy i poprosić o zwolnienie z levy. Jeśli potrzebujesz dodatkowej pomocy, zapytaj CPA, Enrolled Agent (EA) lub lokalnego adwokata podatkowego, jak postąpić.
Lewe generalnie są zwalniane, gdy spłacisz swój dług podatkowy. Ale w niektórych sytuacjach możesz się odwołać i sprawić, że IRS zwolni levy z innych powodów. IRS musi zwolnić levy, jeśli:
- Zapłaciłeś kwotę, którą jesteś winien.
- Okres poboru zakończył się przed wydaniem levy.
- Będziesz w stanie zapłacić swoje podatki, jeśli levy zostanie zwolnione.
- Zawarłeś umowę ratalną i jej warunki nie pozwalają na kontynuowanie zajęcia.
- Wartość nieruchomości jest większa niż to, co jesteś winien i zwolnienie zajęcia nie powstrzyma IRS przed pobraniem należnej kwoty.
Jeśli levy stworzyłoby ekstremalne trudności finansowe dla Ciebie, IRS może wstrzymać się z poborem. Jednak tak długo, jak dług nadal istnieje, będziesz musiał sobie z nim poradzić w końcu.
Levy vs. Lien
Jako alternatywa do levy, IRS może również umieścić zastaw na nieruchomości, którą posiadasz. Zastaw różni się od levy, ponieważ zastaw daje wierzycielom możliwość potencjalnego przejęcia i sprzedaży twoich aktywów w pewnym momencie w przyszłości. Zastaw daje wierzycielom udział w twoich aktywach, pomagając im zabezpieczyć przyszłą płatność. Na przykład, może istnieć zastaw na twoim domu, dając IRS zainteresowanie tym aktywem. Aby ustanowić zastaw, IRS składa dokumenty w lokalnych urzędach, tworząc publiczny rekord zainteresowania.
Zastaw może spowodować problemy, jeśli kiedykolwiek będziesz chciał sprzedać lub refinansować aktywa, ponieważ dług podatkowy musi zostać spłacony lub rozliczony, zanim będziesz miał wolną i czystą kontrolę nad aktywami.Pożyczkodawcy nie chcą stać w kolejce za IRS, więc zazwyczaj niechętnie zatwierdzają pożyczki na nieruchomościach z zaległymi zastawami.
Jak zapobiec tax levy
Istnieją metody, które możesz zastosować, aby ograniczyć szansę na to, że tax levy zostanie nałożony na Twoje aktywa. Jeśli nie możesz udowodnić, że podatek jest niesprawiedliwy, możesz być w stanie zapobiec pobraniu podatku stosując poniższe metody.
Płać w całości
Płacenie należnych podatków na czas jest najlepszym sposobem na uniknięcie problemów. Ale nie zawsze jest to możliwe. Kiedy masz problemy z podatkami, porozmawiaj z IRS i dowiedz się jakie masz możliwości.
Możesz również współpracować z doradcą kredytowym nonprofit lub lokalnym adwokatem, jeśli potrzebujesz więcej informacji i porad.
Płatność w czasie
Nie zawsze musisz płacić cały rachunek podatkowy w kwietniu. Jeśli znalazłeś się w trudnej sytuacji, może być możliwe ustalenie planu płatności, który pozwoli Ci zapłacić podatek w dłuższym okresie czasu.
Możesz nadal być winny odsetki i kary, ale sformalizowanie planu ratalnego z IRS zapobiegnie ich założeniu, że po prostu zdecydowałeś się nie płacić.
Złóż ofertę
Możesz również negocjować i próbować uregulować swoje długi podatkowe z IRS. Oferta kompromisu pozwala Ci wykazać, że nie byłbyś w stanie zapłacić tego, co jesteś winien, biorąc pod uwagę Twoje dochody, wydatki i aktywa. Jeśli się uda, IRS pozwoli Ci zapłacić mniej niż wynosi Twój pełny rachunek podatkowy.