Sądzimy, że ważne jest, abyś zrozumiał, w jaki sposób zarabiamy pieniądze. W rzeczywistości jest to całkiem proste. Oferty produktów finansowych, które widzisz na naszej platformie pochodzą od firm, które nam płacą. Pieniądze, które zarabiamy, pomagają nam dać Ci dostęp do darmowych ocen i raportów kredytowych oraz pomagają nam tworzyć inne wspaniałe narzędzia i materiały edukacyjne.
Kompensata może mieć wpływ na to, jak i gdzie produkty pojawiają się na naszej platformie (i w jakiej kolejności). Ale ponieważ generalnie zarabiamy pieniądze, gdy znajdziesz ofertę, która Ci się spodoba i z której skorzystasz, staramy się pokazywać Ci oferty, które naszym zdaniem dobrze do Ciebie pasują. Dlatego oferujemy takie funkcje, jak Twoje szanse zatwierdzenia i szacunkowe oszczędności.
Oczywiście, oferty na naszej platformie nie reprezentują wszystkich produktów finansowych, ale naszym celem jest pokazanie Ci tak wielu wspaniałych opcji, jak tylko możemy.
Ten artykuł został sprawdzony przez naszych redaktorów i Christinę Taylor, MBA, starszego menedżera operacji podatkowych dla Credit Karma Tax®. Został zaktualizowany na rok podatkowy 2020.
Wszyscy rodzice marzą o świetlanej przyszłości dla swojego nowego dziecka.
Dla wielu Amerykanów, wyższe wykształcenie jest ścieżką do lepszego stylu życia, a wielu rodziców wyobraża sobie, że ich pociechy pewnego dnia pójdą na studia. Ale jak za to zapłacą?
Przeciętny student studiów licencjackich uczęszczający do czteroletniej instytucji publicznej w swoim rodzinnym stanie zapłaci 10 560 USD za rok akademicki 2020-2021, zgodnie z danymi College Board. Ta wysoka cena pomaga wyjaśnić całkowitą kwotę zadłużenia z tytułu kredytów studenckich w Stanach Zjednoczonych – 1,51 biliona dolarów na koniec 2019 r., jak donosi Rezerwa Federalna.
Jeszcze w obliczu tych oszałamiających liczb, „tylko 58% rodziców z dziećmi w wieku poniżej 18 lat oszczędza na studia”, mówi Paul Curley, dyrektor College Savings Research dla Strategic Insight, firmy świadczącej usługi zarządzania aktywami danych. „Zamiast polegać na pomocy finansowej, rozważ założenie planu kwalifikowanego czesnego, powszechnie znanego jako plan 529, dla swojego nowego dziecka. To może pomóc zapewnić, że masz fundusze dostępne, aby zapłacić za ich edukację w college’u w dół drogi. Kwalifikowane plany czesnego występują w dwóch ogólnych typach: plany oszczędnościowe, które tylko państwa mogą oferować, oraz plany przedpłaconego czesnego, oferowane przez państwa i kwalifikowane instytucje edukacyjne.
Inwestowanie w edukację dziecka za pomocą planu oszczędnościowego 529 ma swoje zalety, które mogą również obejmować pewne korzyści podatkowe. Dodatkowo zmiany w kodeksie podatkowym dodały koszty szkoły podstawowej i średniej do listy wydatków związanych z edukacją, które można pokryć za pomocą pieniędzy z planu 529.
Credit Karma Tax® – zawsze za darmo Dowiedz się więcej
- Co to jest plan oszczędnościowy 529 college?
- Uwagi podatkowe dla planów oszczędnościowych 529
- Otwarcie planu oszczędnościowego 529
- Kiedy zacząć plan oszczędnościowy 529 na studia
Co to jest plan oszczędnościowy 529 na studia?
Sponsorowane przez stany, plany oszczędnościowe 529 na studia to korzystne podatkowo konta inwestycyjne, które pozwalają na inwestowanie pieniędzy w edukację Twojego dziecka. Ogólnie rzecz biorąc, można wybrać, aby zainwestować swoje składki 529 college savings plan w opcje inwestycyjne, takie jak fundusze inwestycyjne, portfele exchange-traded fund lub produkty bankowe.
Jako plany sponsorowane przez państwo, niektóre 529 college savings plany mogą mieć wymagania dotyczące miejsca zamieszkania. Tak więc zasady planu 529 mogą wymagać, abyś korzystał z funduszy w college’u lub na uniwersytecie w obrębie stanu, który sponsorował plan. Lub może być wymagane, aby mieszkać w stanie sponsorującym, aby otworzyć konto. Chociaż nie wszystkie plany oszczędnościowe 529 college mają te zastrzeżenia, więc upewnij się, aby zrobić swoje badania.
Uwagi podatkowe dla planów oszczędnościowych 529 college
Korzyści
Jedną z największych zalet planów oszczędnościowych 529 college są korzyści podatkowe z nimi związane.
Pomimo, że płacisz podatki od pieniędzy wpłacanych do tych planów, nie jesteś opodatkowany od jakichkolwiek zysków z inwestycji 529 pod warunkiem, że używasz wypłat na kwalifikowane wydatki edukacyjne. Dodatkowo, w wielu stanach, możesz odliczyć wpłaty jako odliczenie podatkowe lub kredyt w swoim stanowym podatku dochodowym.
Gdy wyjmiesz pieniądze z planu, aby zapłacić za kwalifikowane wydatki edukacyjne, nie płacisz podatków od tych wypłat. Ogólnie rzecz biorąc, możesz wykorzystać wypłaty na kwalifikowane wydatki w dowolnym college’u lub uniwersytecie, a nawet możesz wykorzystać te pieniądze na studia zagraniczne.
Zastrzeżenia dotyczące zasad planu 529, o których warto wiedzieć
Pamiętaj, że jeśli wypłacisz pieniądze z planu oszczędnościowego 529, aby zapłacić za niekwalifikowane wydatki na edukację wyższą, możesz zapłacić karę w wysokości 10% podatku federalnego od zarobków plus regularny stanowy i federalny podatek dochodowy od tej wypłaty.
Zbadaj, czy twój stan oferuje korzyści podatkowe dla planów 529, ponieważ wiele stanów oferuje tylko ulgi podatkowe lub odliczenia dla mieszkańców stanu, oprócz zrzeczenia się pewnych opłat. Warto zauważyć, że niektóre stany pozwalają mieszkańcom na odliczenie składek nawet jeśli inwestują w plan innego stanu.
Jakie wydatki edukacyjne mogę pokryć z planu 529?
Kwalifikowane wydatki na edukację w kwalifikujących się instytucjach mogą obejmować następujące pozycje:
- Uczestnictwo w szkole
- Pokoje i wyżywienie (jeśli są zapisane na co najmniej połowę etatu i wliczone w koszt uczestnictwa)i wliczone w koszt uczęszczania do szkoły)
- Opłaty
- Książki i materiały eksploatacyjne
- Sprzęt, którego posiadania wymaga od uczniów szkoła
- Komputery i usługi internetowe
- Peryferia komputerowe (takie jak drukarki)
- Komputery i usługi internetowe
- Komputery i urządzenia (takie jak drukarki)
- Oprogramowanie edukacyjne
Limity wpłat dla 529 college savings plans
Technicznie nie ma określonych limitów wpłat ustalonych przez IRS dla 529 planów, w przeciwieństwie do IRA lub innych instrumentów inwestycyjnych. Jednak IRS zastrzega, że „Wpłaty nie mogą przekroczyć kwoty niezbędnej do zapewnienia kwalifikowanych wydatków edukacyjnych beneficjenta.”
Jeśli Twoje wpłaty, plus jakiekolwiek inne prezenty, dla konkretnego beneficjenta są większe niż $15,000 w roku, począwszy od 2018 roku, możesz zapłacić podatek od darowizny.
Niektóre stany ustalają limity, więc najlepiej sprawdzić, czy wybrany plan ma ustalone limity. Jeśli tak, a podejrzewasz, że wydatki na edukację Twojego dziecka przekroczą limity planu, możesz rozważyć otwarcie drugiego planu oszczędnościowego na studia w innym stanie, aby wyrównać różnicę. Upewnij się tylko, że kwota, którą oszczędzasz w obu planach, nie przekroczy kwoty, której faktycznie potrzebujesz na kwalifikowane wydatki edukacyjne.
Wpływ reformy podatkowej na 529 college savings plans
Prawo reformy podatkowej przyjęte w grudniu 2017 r. rozszerzyło sposób, w jaki rodziny mogą korzystać z 529 college savings plans.
Począwszy od 2018 r., możesz korzystać z funduszy planu, aby pokryć do $10,000 kwalifikowanych wydatków edukacyjnych dla każdego dziecka, które masz w przedszkolu do 12 klasy w szkole publicznej, prywatnej lub religijnej. Wypłaty, których dokonasz nie będą podlegały podatkom federalnym, ale mogą podlegać podatkom stanowym lub karom, w zależności od stanu, w którym mieszkasz.
SZYBKIE FAKTY
Rzeczy, które należy wiedzieć o planach przedpłaconego czesnego
Oprócz planów oszczędnościowych dla college’u, dostępny jest drugi rodzaj planu 529: plany przedpłaconego czesnego.
Plany przedpłaconego czesnego są dokładnie tym, na co wyglądają – sposobem na opłacenie czesnego na długo przed pójściem dziecka na studia. Kupujesz jednostki, które mogą reprezentować lata zapisów lub kredytów.
Większość z tych planów jest sponsorowana przez stany, ale niektóre są sponsorowane przez prywatne szkoły wyższe i uniwersytety.
Zalety
Konta przedpłaconego czesnego w zasadzie pozwalają na przedpłatę przyszłego czesnego (które prawdopodobnie będzie droższe niż teraz) po dzisiejszych stawkach. Plany oferują wiele opcji płatności i wydatków (np. płatność ryczałtem lub w ratach), a opcje obejmują dwuletni college, czteroletnią instytucję, a nawet szkołę wyższą.
Odsetki, które zyskuje plan, a także pieniądze, które są wypłacane, gdy beneficjent jest gotowy do podjęcia studiów, są wolne od podatku. W większości przypadków państwo sponsorujące gwarantuje, że pieniądze zainwestowane na koncie przedpłaconego czesnego będą dotrzymywać kroku wysokości czesnego – jeśli zakupiłeś jednostki równe czterem latom studiów w 2018 roku, jednostki te zapłacą za cztery lata studiów, gdy Twoje dziecko będzie gotowe do uczęszczania na nie. Możesz również zmienić konto na innego uprawnionego beneficjenta, jeśli Twoje dziecko nie wykorzysta funduszy.
Wady
Największe ograniczenie planów przedpłaconego czesnego? Aby uzyskać pełną korzyść z inwestycji, prawdopodobnie powinieneś używać ich w określonym stanie lub szkole (lub grupie szkół), z którą zawarłeś umowę. Jeśli używasz planu w college’u, który nie jest objęty planem, prawdopodobnie nie otrzymasz korzyści równej kwocie, którą otrzymałbyś, gdybyś wybrał college objęty planem.
A jeśli twoje dziecko zdecyduje się nie iść do college’u, nikt inny nie korzysta z planu i zdecydujesz się go anulować, zazwyczaj otrzymasz tylko zwrot początkowej kwoty, którą zapłaciłeś, minus jakiekolwiek odsetki, które twoje pieniądze mogły zarobić. Możesz również być zmuszony do zapłacenia opłaty za anulowanie planu.
Większość planów sponsorowanych przez państwo wymaga, aby właściciel planu lub beneficjent był rezydentem państwa sponsorującego. Wiele z nich ma również wymagania wiekowe – możesz kupić plan tylko dla przyszłego studenta college’u, a nie dla tego, który już jest w college’u.
Zazwyczaj nie możesz użyć jednostek, które kupujesz w kierunku pokoju i wyżywienia; są one ogólnie tylko do wykorzystania na opłacenie czesnego. Plany nie są gwarantowane federalnie i mogą nie być gwarantowane przez państwo, albo.
Finally, z przedpłaconych planów czesnego, nie masz bezpośredniej kontroli nad inwestycją. Pieniądze, które inwestujesz, są łączone z pieniędzmi od innych nabywców planu i inwestowane w pojazdy o dużym zasięgu. Kiedy beneficjent jest gotowy do uczęszczania do college’u, plan wysyła fundusze bezpośrednio do instytucji uczestniczącej w programie.
Credit Karma Tax® – Always free Learn More
Otwarcie planu oszczędnościowego 529 college
Zacznij od porównania opcji różnych stanów, szczególnie sprawdzając jakie korzyści podatkowe oferuje Twój własny stan.
Rozważ utworzenie planu bezpośrednio ze stanem, znanego jako plan sprzedawany bezpośrednio, a nie poprzez doradcę lub brokera, ze względu na opłaty pobierane przez brokerów. Może się okazać, że plany sprzedaży bezpośredniej dla danego stanu mają niższe opłaty. Dodatkowo, stan może znieść opłaty dla mieszkańców stanu, tych, którzy utrzymują wysokie salda, tych, którzy zdecydują się na wyciągi w formie papierowej lub tych, którzy dokonują regularnych wpłat. Sprawdź, co oferuje Twój stan.
W przypadku sponsorowanych przez państwo planów oszczędnościowych 529 college, państwo zazwyczaj wybiera jednego administratora. Zazwyczaj administratorem jest duży, dobrze znany dom maklerski, taki jak Vanguard lub Fidelity, który będzie zarządzał inwestycjami.
Po wybraniu planu oszczędnościowego 529 college, będziesz potrzebował numeru Social Security dziecka i daty urodzenia, aby otworzyć konto. Może być konieczne uiszczenie opłaty za rejestrację lub aplikację, gdy zakładasz konto poprzez plan sprzedaży bezpośredniej lub plan z brokerem. Możesz być również zobowiązany do dokonania wstępnej wpłaty.
Co więcej, mogą istnieć inne opłaty związane z Twoim planem oszczędnościowym 529 college, w tym za następujące:
- Utrzymanie konta
- Zarządzanie programem
- Zarządzanie aktywami
Od momentu rozpoczęcia wpłat, możesz wybrać swój profil ryzyka i rozpocząć obserwowanie zwrotu z inwestycji, patrząc jak rosną bez podatku. Gdy dziecko zbliża się do wieku studenckiego, można wybrać mniej ryzykowny portfel. Wiele planów automatycznie dostosowuje portfel w oparciu o wiek, aby zmniejszyć zmienność. Jeśli szukasz kogoś, kto pomoże ci kierować twoimi inwestycjami, być może warto skorzystać z usług doradcy i zmierzyć się z dodatkowymi opłatami za zarządzanie.
Kiedy zacząć plan oszczędnościowy 529 na studia
Możesz otworzyć plan oszczędnościowy na studia w dowolnym momencie. Należy jednak pamiętać, że im młodsze jest dziecko w momencie otwierania konta, tym więcej czasu będzie miała inwestycja na wzrost, zanim zaczniesz wypłacać pieniądze na wydatki związane z college’em.
Tak jak w przypadku oszczędzania na emeryturę, magia procentu składanego sprawia, że wczesne odkładanie pieniędzy jest bardzo korzystne. Na przykład, odkładanie 200 dolarów miesięcznie przez 18 lat może dać ponad 97 000 dolarów przy oprocentowaniu 8% – zakładając oczywiście, że twoje inwestycje zyskują, a nie tracą.
Podsumowanie
Otwarcie planu oszczędnościowego 529 dla twojego dziecka może być świetnym sposobem na zaoszczędzenie na ich ewentualne koszty edukacji w college’u. Pieniądze włożone do planu 529 mogą rosnąć bez podatku – podczas gdy za zyski z innych rodzajów inwestycji trzeba zapłacić podatek. Dodatkowo, jeśli wykorzystasz te pieniądze na kwalifikowane wydatki edukacyjne w kwalifikowanych instytucjach edukacyjnych, możesz uniknąć podatków od wypłat.
A dzięki zmianom w kodeksie podatkowym, możliwe jest teraz przeznaczenie funduszy z planu 529 na wydatki związane ze szkołą podstawową i średnią.
Pamiętaj, że jak w przypadku każdej inwestycji, zyski nie są gwarantowane. Więc twoja inwestycja może stracić pieniądze.
Jednakże, Curley podkreśla znaczenie automatyzacji składek inwestycyjnych, aby pomóc ci w skutecznym oszczędzaniu.
„Rozważ automatyczne oszczędzanie w planie 529 college savings poprzez potrącenia z pensji lub z konta bankowego, co w zeszłym roku zrobiło 36% właścicieli kont”, mówi. „W ten sposób, automatycznie wpływające pieniądze mogą pomóc Ci dotrzeć tam, gdzie chcesz, niezależnie od zwrotów rynkowych.”
Credit Karma Tax® – Always free Learn More
Christina Taylor jest starszym menedżerem operacji podatkowych w Credit Karma Tax®. Posiada kilkunastoletnie doświadczenie w podatkach, księgowości i operacjach biznesowych. Christina założyła własną firmę konsultingową i zarządzała nią przez ponad sześć lat. Współtworzyła internetowy produkt do samodzielnego przygotowywania deklaracji podatkowych, pełniąc przez siedem lat funkcję dyrektora operacyjnego. Jest obecnym skarbnikiem National Association of Computerized Tax Processors i posiada tytuł licencjata w dziedzinie administracji biznesu/księgowości z Baker College oraz MBA z Meredith College. Można ją znaleźć na LinkedIn.