Comprendre la différence entre avant et après impôt
Lorsqu’il s’agit d’épargner pour la retraite, vous avez de nombreux choix différents en matière de comptes de retraite. Et pour vous donner encore plus à réfléchir, la plupart des comptes de retraite s’accompagnent de leurs propres règles et avantages fiscaux.
Bien que cet article n’ait pas pour but d’être un guide complet de chaque type de compte de retraite, il peut vous aider à mieux comprendre les principales différences entre les comptes avant impôt et après impôt.
Comptes d’épargne-retraite avant impôt
Aussi appelés comptes à imposition différée, les comptes de retraite avant impôt comprennent généralement les comptes de retraite individuels (IRA) et les 401(k) traditionnels. Le terme « avant impôt » signifie que vous pouvez reporter le paiement des impôts sur l’argent que vous versez sur ces types de comptes, y compris sur les gains potentiels qu’ils peuvent générer. Lorsque vous serez prêt à prendre votre retraite et que vous commencerez à effectuer des retraits d’un compte de retraite avant impôt (appelés distributions), vous paierez des impôts sur cet argent, car il est considéré comme un revenu imposable.
Un avantage clé d’un compte d’épargne-retraite avant impôt est la possibilité de réduire votre revenu imposable aujourd’hui, et de ne pas payer d’impôts jusqu’à ce que vous retiriez votre argent.
Comptes d’épargne-retraite après impôt
Un bon exemple de compte de retraite après impôt serait un Roth IRA. Par exemple, pendant la phase d’accumulation (la période pendant laquelle vous constituez votre épargne-retraite), toutes les cotisations que vous versez à votre Roth IRA sont faites avec des dollars après impôt. En d’autres termes, vous aurez déjà payé des impôts sur ces cotisations. Par conséquent, lorsque la retraite arrive, les distributions qualifiées seront exemptes d’impôt (conformément aux directives de l’IRS).1
L’un des avantages de recevoir des avantages après impôt est de pouvoir mieux se couvrir contre la possibilité d’être dans un taux d’imposition personnel plus élevé lorsque vous prenez votre retraite. Par exemple, si vous avez un compte 401(k) avant impôt et que votre taux d’imposition à l’avenir s’avère plus élevé, vous pourriez vous retrouver à payer plus d’impôts lorsque vous retirerez votre argent.
Conseils fiscaux pour gérer la retraite plus efficacement
Il existe de nombreux facteurs à prendre en compte concernant les impôts pendant la retraite. Faites quelques recherches pour comprendre certains éléments importants qui peuvent avoir un impact sur le niveau des impôts que vous payez.
Envisagez les tranches d’imposition – Comprenez les tranches d’imposition et les seuils de revenu pour chacune d’elles afin d’obtenir une base de référence des impôts que vous paierez en fonction de votre revenu de retraite. Au fur et à mesure que vous effectuez des retraits de vos comptes de retraite, restez attentif à ces seuils afin de ne pas vous avancer par inadvertance dans une tranche d’imposition plus élevée.
Recherchez les avantages fiscaux des différents types de revenus – Le revenu provenant de la vente d’une maison qui a pris de la valeur peut être mis à l’abri jusqu’à un certain montant. Les gains en capital provenant d’un investissement dans un bien immobilier, de l’or ou d’une autre immobilisation peuvent être imposés à un taux inférieur à celui du revenu ordinaire.
Démarrez tôt – La planification fiscale de la retraite commence dès maintenant. Prenez le temps d’étudier les différentes implications fiscales d’une variété d’investissements. En planifiant stratégiquement dès maintenant votre retraite dans quelques décennies, vous pouvez prendre aujourd’hui des décisions importantes qui vous aideront à minimiser les implications fiscales plus tard.
Vérifiez avec votre professionnel de la finance tout en épargnant pour la retraite
Il existe de nombreux types de plans de retraite, chacun ayant des règles différentes concernant les cotisations, les distributions et l’imposition. Lorsqu’il s’agit de planifier votre retraite, parlez-en à votre professionnel de la finance et/ou à votre fiscaliste, qui pourront vous aider à concevoir la stratégie qui vous convient le mieux.
Chez votre professionnel de la finance !