Entendendo a diferença entre antes e depois de impostos
Quando se trata de poupar para a reforma, há muitas escolhas diferentes nas contas poupança-reforma. E para lhe dar ainda mais em que pensar, a maioria das contas poupança-reforma vêm com as suas próprias regras e benefícios fiscais.
Embora este artigo não pretenda ser um guia completo para cada tipo de conta de poupança-reforma, pode ajudá-lo a ter uma melhor compreensão das diferenças chave entre contas antes e depois de impostos.
Contas poupança-reforma antes de impostos
Tão conhecidas como contas de poupança-reforma, as contas de poupança-reforma antes de impostos incluem geralmente as tradicionais contas de poupança-reforma individuais (IRAs) e 401(k)s. O termo contas antes de impostos significa que se pode adiar o pagamento de impostos sobre o dinheiro que se contribui para estes tipos de contas, incluindo quaisquer rendimentos potenciais que possam gerar. Quando estiver pronto para se reformar e começar a fazer levantamentos de uma conta poupança-reforma antes de impostos (referidos como distribuições), pagará impostos sobre este dinheiro, uma vez que é considerado rendimento tributável.
Um benefício chave de uma conta poupança-reforma antes de impostos é o potencial de reduzir o seu rendimento tributável hoje, e não pagar impostos até levantar o seu dinheiro.
Contas poupança-reforma após impostos
Um bom exemplo de uma conta poupança-reforma após impostos seria um Roth IRA. Por exemplo, durante a fase de acumulação (o momento em que está a constituir a sua poupança-reforma) quaisquer contribuições que faça para o seu Roth IRA são feitas com dólares depois de impostos. Por outras palavras, já terá pago impostos sobre essas contribuições. Por conseguinte, quando a reforma for transferida, as distribuições qualificadas serão isentas de impostos (de acordo com as directrizes do IRS).1
Uma das vantagens de receber benefícios depois de impostos é poder evitar melhor a possibilidade de estar com uma taxa de imposto pessoal mais elevada quando se reformar. Por exemplo, se tiver uma conta 401(k) antes de impostos e a sua taxa de impostos no futuro se revelar mais elevada, poderá encontrar-se a pagar mais impostos quando levantar o seu dinheiro.
Dicas de impostos para gerir mais eficazmente a reforma
Há muitos factores a considerar em relação aos impostos durante a reforma. Faça alguma pesquisa para compreender alguns elementos importantes que podem ter impacto no nível de impostos que paga.
Investigue escalões de impostos – Compreenda escalões de impostos e limiares de rendimento para cada um para obter uma base de referência dos impostos que pagará com base no seu rendimento na reforma. Ao efectuar levantamentos das suas contas de reforma, esteja atento a esses limiares para não avançar inadvertidamente para um escalão de impostos mais elevado.
Vantagens fiscais da investigação de diferentes tipos de rendimentos – Os rendimentos provenientes da venda de uma casa que tenha aumentado de valor podem ser abrigados até um determinado montante. As mais-valias de um investimento em propriedade, ouro ou outro activo de capital podem ser tributadas a uma taxa inferior à do rendimento ordinário.
Iniciar cedo – O planeamento fiscal para a reforma começa agora. Levar tempo a investigar as diferentes implicações fiscais de uma variedade de investimentos. Ao planear estrategicamente agora a reforma dentro de algumas décadas, pode tomar decisões importantes hoje que ajudarão a minimizar as implicações fiscais mais tarde.
Verifique com o seu profissional financeiro enquanto poupa para a reforma
Existem muitos tipos diferentes de planos de reforma, cada um com regras diferentes relativas a contribuições, distribuições, e impostos. Quando se trata de planos de reforma, fale com o seu profissional financeiro e/ou fiscal que o pode ajudar a conceber uma estratégia que seja a melhor para si.